一、1-10月份财政收支情况
(一)一般公共预算收入情况
2021年截至10月底,贺兰县一般公共预算收入完成116634万元,比上年同期114324万元增长2.02%。其中:税收收入89507万元,比上年同期83583万元增长7.09%;非税收入27127万元,比上年同期30741万元下降11.76%。
(二)一般公共预算支出情况
2021年截至10月底,贺兰县一般公共预算支出完成238548万元,比上年同期248722万元下降4.09%。
(三)政府性基金预算收支情况
截至10月底,贺兰县政府性基金预算收入完成52135万元,为年度预算的100.26%。
截至10月底,贺兰县政府性基金支出39355万元。基金支出主要用于“新百二期”、北环路、贺立公路、水源地保护等重大项目征地拆迁补偿、化解信访及遗留问题等刚性支出。
二、财政收支变动因素分析
(一)收入执行的特点分析。
1.受突发疫情影响,税收收入当月完成数降幅较大,为23.03%,其中:增值税下降39.14%,个人所得税下降17.47%,城市维护建设税下降40.03%,土地增值税下降56.59%,车船税下降5.18%,契税下降83.38%。其他税种中除房产税增幅较大为106.49%,企业所得税、印花税、城镇土地使用税、环境保护税均呈现小幅增长。
2.本月非税收入增速明显。因税收收入未按预期完成收入任务,非税收入新增一次性入库主动拉动整体收入,但非税收入总体较2020年仍呈现下降趋势。
(二)支出执行的特点分析
1.财政支出相比去年降幅明显,总体支出进度远低于序时进度。1-10月一般公共预算支出为变动预算数的75.29%,低于序时进度8.04个百分点。
2.持续优化支出结构,民生和重点领域保障有力。1-10月一般公共预算支出在优先保工资、保运转、保民生的“三保”支出外,加大民生支出力度,特别是对教育、科技、文化、卫生、环保等领域的支持,民生支出占一般公共预算支出72.82%。
3.专项资金支付进度缓慢。截至10月末,贺兰县各部门中央及自治区转移支付仅完成47929万元,支付率仅为56.5%,各职能部门作为预算执行的主体,缺乏主动性。
三、财政收支采取的措施
(一)拓财源,增财力。进一步落实国家减税降费及相关产业扶持政策,切实减轻企业负担,促进我县实体经济高质量发展。积极落实县委县政府出台的招商引资优惠政策,及时兑现奖补资金,助力招引的财源建设项目快发展、有贡献。努力发挥好“政银企”协作机制,强化金融服务,帮助中小企业解决融资难题,巩固基础财源。加强收入统筹,在深化综合治税保证税收进度和质量的同时,强化对规费收缴、国有资产处置收益等非税收入的把控,确保完成全年一般公共预算收入增长3%目标任务。
(二)强意识,抓落实。各部门要高度重视项目申报、实施等全过程的工作,逐步形成以规范项目管理促专项资金支付的机制。切实推进项目招投标、开工,今年下达的专项资金务必今年开工建设形成支付,已开工项目积极跟进,督促进度,一旦具备支付条件,立即按照进度支付专项资金。
(三)优支出,促平稳。强化预算执行控制,加强支出统筹调度,坚持“以收定支、量力而行、量入为出”,大幅压减非刚性、非重点项目支出,坚决取消无效低效支出,加强资金支出进度监管,及时收回沉淀资金统筹使用,努力化解历史遗留问题,积极防范化解债务风险,把有限的资金用在高质量发展的“刀刃”上。
(四)守底线,保民生。坚持底线思维,将政府过紧日子思想落到实处,全力做好“六稳”“六保”工作,保障“三保”支出,持续加大对社保就业、教育、医疗等兜底性民生保障力度。
