一、1-10月份财政收支情况
(一)一般公共预算收入情况
2020年截止10月底,贺兰县一般预算收入完成114324万元(比上年同期109359万元增长4.54%)。其中:税收收入83583万元(比上年同期86232万元下降3.07%),非税收入30741万元(比上年同期23127万元增长32.92%)。
(二)一般公共预算支出情况
2020年截止10月底,贺兰县一般预算支出248722万元,比上年同期231733万元增长7.33%。
(三)政府性基金预算收支情况
截止10月底,贺兰县政府性基金预算收入完成25411万元,同比下降11%,为年度预算的48.87%。
政府性基金支出39752万元。基金支出主要用于征地拆迁补偿资金、解决失地农民养老保险、城市基础配套相关工程、污水处理相关支出及专项债券支出等。
二、财政收支变动因素分析
(一)收入执行的特点分析。
随着全县统筹推进疫情防控和经济社会发展,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,经济社会呈现秩序基本恢复、运行逐月好转态势,税收收入降幅空间进一步缩小,各税种较去年同期均有所增长。
(二)支出执行的特点分析
截止10月末,一般预算支出仍然以做好“六稳”工作,落实“六保”任务为主,优先保工资、保运转、保民生的“三保”支出和化解拖欠民营企业中小企业债务、兑付增加干部职工及困难群众收入支出及维护稳定而拨付的解决历史遗留问题的资金。
截止10月末八项支出完成160027万元,同比增长8.15%。其中:一般公共服务支出完成16804万元,同比增长11.47%;公共安全支出完成9547万元,同比增长26.03%;教育支出完成44203万元,同比增长26.62%;科学技术支出完成2835万元,同比增长29.75%;社会保障和就业支出完成43564万元,同比增长8.39%;卫生健康支出完成15000万元,同比增长16.8%;节能环保支出完成9212万元,同比下降24.8%;城乡社区支出完成18863万元,同比下降17.79%。
三、预算执行中存在的问题
收入方面:一是受疫情和减税降费政策影响,税收收入仍呈现下降趋势,但较前几个月有所缓解。二是非税收入趋于平稳。再无上升的空间。三是受疫情影响土地挂牌流拍严重,国有土地使用权出让收入降幅较大,完成全年预算数难度较大。
支出方面:一是专项转移支付资金支出进度缓慢,尤其是一般新增债券资金、专项债券和抗疫特别国债项目资金,多数部门“重争取,轻支出”的思想仍然存在,对项目实施进度和资金支出进度的重视程度不高、主体作用发挥不够,导致我县专项资金支出进度慢。二是县本级预算资金支出压力巨大,各部门预计产生的超“预算盘子”的支出数远远大于财政收入增加数,“减收增支”形势严峻。
四、财政收支采取的措施
(一)加强组织协调,千方百计增加收入
一是财税部门要克服当前新冠肺炎疫情对税收的不利影响,扭转上半年税收一路下滑的趋势,争取在下半年补齐上半年税收短板,完成全年一般预算收入增长2%的目标任务。通过对接行政审批、发改、财政、住建、自然资源等部门的涉企信息,深挖新增税源;同时加大税收清欠力度,制定清欠计划,增强服务意识,积极走访企业,通过网上申报、税政宣传等多种方式帮助企业积极纳税。二是财政、教体、卫健、农业农村等多部门加强工作协调联动,加强政策研究、主动靠前谋划,积极向上对接,多管齐下,持续加大争资金力度。
(二)压实部门的主体责任 全面落实专项资金支出
一是围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务,压实部门的主体责任,加快执行各类“直达资金”的支付进度。二是严格预算执行,优化支出结构,充分考虑偿债、保工资奖励资金、全县重点工作和化解历史遗留问题的支出压力。三是通过进一步压减一般性支出、非急需的支出,延后实施超出县级财力的各项政策奖补项目实施等措施,全力保障“六保”等刚性支出需求。